Vas zanimajo razsežnosti, ki jih ponuja oblika financiranja odkup terjatev? Če je vaš odgovor “ja”, vas vabimo k branju tega zapisa, kjer boste med drugim spoznali tudi to, kako poteka odkup terjatev.
Družba za odkup terjatev in prodajo terjatev: Kako poteka odkup terjatev
Odkup terjatev/prodaja terjatev predstavlja obliko financiranja, ki jo koristijo mala, srednje velika in hitro rastoča podjetja. Postopek za odkup terjatev vodijo družbe za odkup terjatev, kot je tudi npr. Prva finančna agencija – družba za unovčevanje terjatev.
Vodstva podjetij krmarijo med različnimi obveznostmi in ena izmed njih je zagotovo tudi upravljanje likvidnosti oz. skrb za lastno likvidnost. Kadar podjetjem primanjkuje likvidnih sredstev, posegajo po različnih zunanjih virih financiranja (npr. kredit, lizing, nepovratna sredstva…).
Kredit praviloma ni najugodnejša oblika financiranja, hkrati ga pogosto spremlja zahteven in dolgotrajen postopek za pridobitev le-tega. Iz tega razloga se podjetja veliko raje odločajo za alternativne oblike financiranja, kot sta odkup terjatev in faktoring. V nadaljevanju vam bomo podrobneje predstavili, kako poteka odkup terjatev.
Odkup terjatev je finančna storitev, ki omogoča zagotavljanje likvidnosti podjetja. Likvidnost podjetja je lahko pogosto omajena. Razlogi so lahko različni, eden izmed verjetnejših so dolgi plačilni roki, pa tudi plačilna nedisciplina. Podjetja, ki svojim kupcem prodajajo blago in/ali storitev na odložen rok plačila (30, 60, 90 ali celo več dni) se namreč soočajo s kreditnim tveganjem. Dodatno se soočajo tudi z možnostjo, da do plačila nikoli ne pride.
Dolgi plačilni roki tako povzročajo, da podjetja na plačilo računa s strani kupca čakajo tudi 90 in več dni, kar zagotovo vpliva na likvidnost podjetij ter tudi na denarni tok.
V želji po čim prejšnji pridobitvi plačila, se podjetja odločajo za prodajo terjatev, s čimer si v kratkem času pridobijo svež denarni tok. Terjatev prodajo družbi za unovčevanje terjatev, ki nato v dogovorjenem roku prejmejo plačilo od kupca (dolžnika).
Odkup terjatev praviloma velja za enkraten dogodek. V primerjavi z odkupom terjatev poznamo tudi širšo in dolgoročnejšo obliko financiranja, o kateri bomo več pisali v naslednjem poglavju.
Kako poteka odkup terjatev?
KORAK 1:
Podjetje svojemu kupcu izda račun z dogovorjeno zapadlostjo za opravljeno storitev in/ali dobavo blaga.
KORAK 2:
Fakturo/račun podjetje posreduje družbi za unovčevanje terjatev (npr. Prva finančna agencija d.o.o.)
KORAK 3
Družba za unovčevanje terjatev potrdi odkup računa in pripravi dokumentacijo za odkup skupaj s pogodbo o odkupu terjatev. Dolžnik (kupec) potrdi obstoj terjatev in potrdi obvestilo o odstopu terjatev.
Ko družba za unovčevanje terjatev prejme podpisano dokumentacijo, le-ta nakaže do 100% vrednosti sredstev glede na višino fakture/računa, zmanjšano za našo provizijo s pripadajočim DDV.
KORAK 4:
Dolžnik/kupec družbi za unovčevanje terjatev poravna plačilo v dogovorjenem roku.
KORAK 5:
Družba za unovčevanje terjatev podjetju izplača preostalo vrednost računa/fakture.
Odkup terjatev praviloma velja za enkraten dogodek. Sedaj, ko smo podrobneje opisali, kako poteka odkup terjatev, vam v naslednjem poglavju predstavljamo širšo in dolgoročnejšo obliko financiranja – faktoring.
Faktoring, kot širša oblika financiranja v primerjavi z odkupom terjatev
Tako obstoječa, kot tudi novoustanovljena podjetja potrebujejo različne vire financiranja. Viri financiranja so lahko notranji in zunanji. V kolikor podjetje izčrpa notranje vire financiranja, pogosto poseže po zunanjih virih financiranja. Mednje uvrščamo kredit, nepovratna sredstva, lizing, faktoring itd.
Na tem mestu se bomo osredotočili na obliko financiranja faktoring, ki predstavlja širšo in dolgotrajnejšo obliko financiranja. Omogoča odkup terjatev do enega ali več kupcev na daljše časovno obdobje. Časovno obdobje je določeno individualno v pogodbi, ki jo podjetje sklene s faktoring družbo oz. družbo za unovčevanje terjatev, kot je npr. Prva finančna agencija.
S tem, ko podjetje odstopi terjatve do kupca, se lahko redno financiranja na podlagi prodaje blaga oz. opravljenih storitev.
Faktoring predstavlja alternativno obliko financiranja, ki podjetju zagotavlja likvidnost pa tudi zdrav denarni tok. Dodatno pa predstavlja celovito rešitev za upravljanje tveganja, saj v določenih vrstah faktoringa (mednarodni faktoring) nudi celo 3 rešitve v eni storitvi:
- odkup terjatev,
- zavarovanje terjatev do kupcev v tujini,
- preverbo bonitete kupca.
Ohranitev lastne likvidnosti mogoče tudi s pomočjo preverbe bonitete poslovnih partnerjev
Kot pomemben ukrep za zagotavljanje lastne likvidnosti lahko označimo tudi preverbo bonitete poslovnih partnerjev. Le-ta posredno vpliva na lastno likvidnost podjetja, o čemer bomo pisali tekom tega poglavja.
Podjetja imajo na vsako mesečni ravni obveznosti, ki jih morajo redno izpolnjevati. Pri tem ciljamo predvsem na obveznosti do zaposlenih (plače), obveznosti do dobaviteljev, stroški obratovanja, itd. Kot vidimo, vse te obveznosti (pa tudi druge) vzbujajo potrebo po kvalitetnem upravljanju likvidnost. Le-to še zdaleč ni enostavno opravilo. Skrb za lastno likvidnost in stabilnost denarnega toka je zato visoko na seznamu najpomembnejših opravil podjetja.
Lastna likvidnost je na žalost odvisna od plačilne sposobnosti poslovnih partnerjev, t.i. Kupcev. Iz tega razloga bi preverba bonitete poslovnih partnerjev morala biti prvi sprejet ukrep za zagotavljanje likvidnosti in ohranjanje stabilnosti denarnega toka.
Preverba bonitete poslovnega partnerja namreč razkriva zbir finančnih in nefinančnih podatkov. Ti služijo temu, da natančno prikažejo celovito sliko poslovanja poslovnega partnerja.
Do celovite slike poslovanja partnerja je možno hitro in preprosto dostopati z aplikacijo EBONITETE.SI.
Pri tem EBONITETE.SI predstavlja bonitetno aplikacijo, ki na enem mestu ponuja dostop do vseh poslovnih informacij.
Uporabnikom (podjetjem) omogoča, da v sorazmerno kratkem času ocenijo tveganje poslovanja s poslovnimi partnerji (kupci), še preden z njimi vstopijo v nov posel.
S preverbo bonitete podjetij je mogoče posredno vplivati na lastno likvidnost, saj je le-ta, kot že omenjeno, odvisna od plačilne sposobnosti izbranih poslovnih partnerjev.
Edina in prava pot vsakega uspešnega podjetja je ta, da pred vsakim novim poslom preveri boniteto poslovnega partnerja oz. kupca in na ta način omeji in zmanjša tveganje svojega poslovanja.
Tekom prispevka smo predstavili, da obstajajo različni viri financiranja podjetij. Le-te delimo na notranje in zunanje vire financiranje, pri čemer ena oblika financiranja “faktoring” še posebej izstopa. Od storitve “odkup terjatev” se loči predvsem po tem, da gre pri faktoringu za širšo in dolgoročnejšo obliko financiranja. Obema je skupno to, da omogočata ohranitev likvidnosti podjetij ter zdrav denarni tok. Za boljše razumevanje tematike, smo predstavili tudi, kako poteka odkup terjatev. Dodatno je smiselno omeniti pomemben ukrep “preverba bonitete poslovnih partnerjev”, s katerim podjetje posredno vpliva na lastno likvidnost.